Kotitalousvähennys on merkittävä taloudellinen etu kattoremonttia suunnitteleville. Voit vähentää verotuksessa osan kattoremontin työkustannuksista, mikä pienentää remontin kokonaishintaa huomattavasti. Vähennys koskee vain työn osuutta, ei materiaaleja. Vuonna 2023 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa henkilöä kohden, ja se voidaan myöntää omakotitalon, paritalon ja rivitalon asukkaille tietyin ehdoin.
Mitä kotitalousvähennys tarkoittaa kattoremontin yhteydessä?
Kotitalousvähennys kattoremontin yhteydessä tarkoittaa mahdollisuutta vähentää verotuksessa osa kattoremontin työkustannuksista. Vähennys koskee ainoastaan työn osuutta, ei materiaaleja tai tarvikkeita. Voit saada vähennyksen sekä uuden katon asennuksesta että vanhan katon purkutyöstä.
Kotitalousvähennyksen piiriin kuuluvat kattoremontin työt kuten:
- Vanhan katon purkutyöt
- Uuden peltikaton asennus
- Kattoturvatuotteiden asennustyöt
- Sadevesijärjestelmien asennustyöt
- Aluskatteen ja ruoteiden asennustyöt
Vähennyksen ulkopuolelle jäävät kaikki materiaalikustannukset kuten peltilevyt, ruoteet, kiinnikkeet ja sadevesijärjestelmän osat. Myös suunnittelutyöt, valvonta ja lupamaksut jäävät vähennyksen ulkopuolelle.
Kotitalousvähennyksen saaminen edellyttää, että olet työn tilaaja ja maksaja, asut vakituisesti kyseisessä asunnossa tai käytät sitä vapaa-ajan asuntonasi. Vähennys on henkilökohtainen, joten puolisot voivat molemmat saada sen samasta remontista, mikä nostaa yhteisen vähennyksen enimmäismäärän jopa 4 500 euroon.
Paljonko kotitalousvähennystä voi saada kattoremonttiin?
Vuonna 2023 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä on 2 250 euroa henkilöä kohden. Vähennys on 40 % työkustannuksista, kun työn tekee yritys. Vähennyksessä on 100 euron omavastuuosuus, joka vähennetään kerran vuodessa. Puolisot voivat saada yhteensä jopa 4 500 euron vähennyksen.
Käytännön esimerkki kattoremontin kotitalousvähennyksestä:
- Kattoremontin kokonaishinta: 15 000 €
- Työn osuus: 6 000 € (40 % kokonaishinnasta)
- Materiaalien osuus: 9 000 € (60 % kokonaishinnasta)
- Kotitalousvähennys: (6 000 € × 40 %) – 100 € = 2 300 €
- Maksimivähennys: 2 250 € (enimmäisraja tulee vastaan)
Laskutavassa on huomioitava, että vähennys myönnetään työkustannuksista, jotka on eritelty laskussa. Tämän vuoksi on tärkeää pyytää urakoitsijalta selkeä erittely työn ja materiaalien osuudesta. Muista, että kotitalousvähennys lasketaan arvonlisäverollisista työkustannuksista.
Jos puolisot jakavat kustannukset keskenään, molemmat voivat hakea vähennystä omassa verotuksessaan. Tällöin yhteenlaskettu vähennys voi olla merkittävästi suurempi, mikä kannattaa huomioida remonttia suunnitellessa.
Miten kotitalousvähennys eroaa omakotitalon ja taloyhtiön kattoremonteissa?
Omakotitalossa asuva voi hyödyntää kotitalousvähennystä suoraan kaikista kattoremontin työkustannuksista, sillä hän on kiinteistön omistaja ja vastaa itse remonteista. Taloyhtiössä asuvat osakkaat puolestaan voivat hyödyntää vähennystä vain rajoitetusti, riippuen remontin toteutustavasta.
Taloyhtiöissä kattoremontti on tyypillisesti taloyhtiön vastuulla, jolloin yksittäinen osakas ei voi hakea kotitalousvähennystä taloyhtiön teettämästä kattoremontin työosuudesta. Tämä johtuu siitä, että osakas ei ole työn tilaaja eikä maksaja, vaan taloyhtiö.
Eri asumismuotojen erot kotitalousvähennyksen hyödyntämisessä:
| Asumismuoto | Vähennysoikeus kattoremonteissa |
|---|---|
| Omakotitalo | Täysi vähennysoikeus kaikista työkustannuksista |
| Paritalo (hallinnanjakosopimus) | Täysi vähennysoikeus oman osuuden työkustannuksista |
| Rivitalo (osakeyhtiömuotoinen) | Ei vähennysoikeutta taloyhtiön teettämistä remonteista |
| Kerrostalo | Ei vähennysoikeutta taloyhtiön teettämistä remonteista |
Poikkeus taloyhtiöissä: Rivitalo- ja paritalokohteissa on joskus mahdollista, että asukkaat sopivat taloyhtiön kanssa tekevänsä remontin omalla kustannuksellaan, jolloin kotitalousvähennyksen saaminen voi olla mahdollista. Tämä edellyttää kuitenkin taloyhtiön hallituksen hyväksynnän ja tarkkaa sopimista vastuukysymyksistä.
Kuinka kotitalousvähennystä haetaan kattoremontin jälkeen?
Kotitalousvähennystä haetaan veroilmoituksen yhteydessä joko OmaVero-palvelussa tai paperisella veroilmoituksella. Vähennystä ei tarvitse hakea etukäteen, vaan se ilmoitetaan vasta kun remontti on maksettu. Hakeminen tapahtuu sen vuoden verotuksessa, jolloin kattoremontin lasku on maksettu.
Näin haet kotitalousvähennystä:
- Säilytä kaikki kattoremonttiin liittyvät laskut ja maksukuitit
- Varmista, että laskussa on eritelty selkeästi työn ja materiaalien osuudet
- Kirjaudu OmaVero-palveluun veroilmoituksen täyttämisen yhteydessä
- Ilmoita kotitalousvähennystiedot kohdassa ”Kotitalousvähennys”
- Merkitse yrityksen Y-tunnus, työn suorituspäivämäärä, työn osuus ja maksettu summa
Verohallinto ei yleensä pyydä laskukopioita hakemuksen yhteydessä, mutta säilytä kuitit ja tositteet vähintään kuusi vuotta verovuoden päättymisestä. Niitä voidaan tarvita, jos verottaja tekee jälkitarkastuksen.
Puolisoiden kannattaa miettiä, kumpi hakee vähennystä vai jaetaanko se. Jos toisella puolisolla on pienemmät tulot tai ei veroja maksettavana, voi olla järkevää, että suurempituloinen hakee vähennystä. Kotitalousvähennys tehdään suoraan maksettavasta verosta, ei tulosta.
Mitkä ovat yleisimmät virheet kotitalousvähennyksen hakemisessa?
Yleisin virhe kotitalousvähennyksen hakemisessa on materiaalikustannusten sisällyttäminen vähennykseen. Vähennys koskee vain työn osuutta, joten on olennaista, että laskussa on selkeästi eritelty työn ja materiaalien osuudet. Muuten verottaja saattaa hylätä koko hakemuksen.
Muita tyypillisiä virheitä ovat:
- Vähennyksen hakeminen töistä, jotka eivät kuulu kotitalousvähennyksen piiriin (kuten suunnittelu)
- Vähennyksen hakeminen uudisrakentamisesta (vain korjaus- ja perusparannustyöt hyväksytään)
- Taloyhtiön teettämän remontin työkustannusten ilmoittaminen omassa verotuksessa
- Enimmäismäärän ylittävän summan ilmoittaminen (verottaja korjaa tämän automaattisesti)
- Vähennyksen hakeminen väärältä vuodelta (ratkaisevaa on maksupäivä, ei työn tekoaika)
Jos verottaja hylkää hakemuksesi, saat asiasta päätöksen verotuksen valmistuttua. Voit tehdä oikaisuvaatimuksen 60 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Oikaisuvaatimukseen on liitettävä kaikki tarpeelliset tositteet, joilla voit osoittaa oikeutesi vähennykseen.
Parhaiten vältät virheet pyytämällä etukäteen kattoremontin tekijältä tarjouksen, jossa työn ja materiaalien osuudet on selkeästi eritelty. Näin voit varmistaa jo etukäteen, kuinka suuren vähennyksen tulet saamaan.
Miten kotitalousvähennys vaikuttaa kattoremontin kokonaiskustannuksiin?
Kotitalousvähennys voi pienentää kattoremontin lopullisia kustannuksia merkittävästi. Keskimäärin pientalojen kattoremonteissa työn osuus on noin 30-50 % kokonaiskustannuksista, jolloin kotitalousvähennyksen kautta saatava hyöty voi olla huomattava. Käytännössä kattoremontin todellinen hinta voi laskea jopa 10-15 %.
Esimerkki peltikattoremontin kustannusvaikutuksista omakotitalossa:
| Kustannuserä | Summa (€) |
|---|---|
| Kattoremontin kokonaishinta | 15 000 |
| Materiaalikustannukset | 8 000 |
| Työkustannukset | 7 000 |
| Kotitalousvähennys (40 % työstä – 100 €) | 2 250 (maksimi) |
| Lopullinen kustannus | 12 750 |
Kustannustehokkuuden maksimoimiseksi kannattaa harkita seuraavia asioita:
- Ajoita kattoremontti samalle vuodelle muiden suurten kotitalousvähennykseen oikeuttavien remonttien kanssa, jos kokonaisvähennys ei ylitä maksimia
- Jos olet naimisissa, jakakaa kustannukset niin, että molemmat voivat hyödyntää kotitalousvähennyksen
- Pyydä tarjouksia useammalta urakoitsijalta ja vertaile työn ja materiaalien osuuksia
- Selvitä mahdollisuus tehdä kattoremontti vaiheittain, jolloin kustannukset jakautuvat useammalle verovuodelle
On hyvä huomioida, että laadukas peltikattoremontti on pitkäaikainen investointi. Kun huomioit kotitalousvähennyksen tuoman edun ja laadukkaiden materiaalien pitkän käyttöiän, kattoremontin kustannus jakautuu vuosikymmenille. Tämä tekee kattoremontin todellisista vuosikustannuksista varsin kohtuulliset.
Me tarjoamme laadukkaita peltikattoremontteja, joissa käytämme suomalaisia materiaaleja ja tarjoamme kattavat takuut. Autamme myös mielellämme kotitalousvähennyksen hyödyntämisessä, jotta saat kattoremonttisi mahdollisimman kustannustehokkaasti. Peltikatto on kestävä ja pitkäikäinen ratkaisu, jonka todellinen kustannus on kotitalousvähennyksen ansiosta hyvin kilpailukykyinen.
